Ngoài Trần Quốc Mỹ (37 tuổi, trú xã Xuân Mỹ, huyện Cẩm Mỹ, Đồng Nai) còn có Nguyễn Thị Bích Hạnh (33 tuổi, trú phường Xuân An, thị xã Long Khánh, Đồng Nai), Nguyễn Hòa Long (42 tuổi), Phạm Đức Thịnh (29 tuổi), đều trú tại Đồng Nai, Nguyễn Thu Thảo (31 tuổi, trú TP Pleiku, Gia Lai)... là những bị can tích cực thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn.

Viện KSND tối cao xác định các bị can này đã mua bán hơn 2.100 tờ hóa đơn, tổng doanh số ghi trên hóa đơn hơn 3.300 tỉ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 135 tỉ đồng.

Cáo trạng của Viện KSND tối cao nêu rõ lợi dụng chính sách của Nhà nước trong lĩnh vực cấp phép thành lập doanh nghiệp và quản lý hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) của ngành thuế, từ năm 2012-2013 Mỹ đã cùng các bị can trên thành lập một loạt doanh nghiệp với chức năng mua nông sản trên địa bàn tỉnh Đồng Nai và tám doanh nghiệp tại tỉnh Gia Lai, nhưng thực chất mua bán hóa đơn GTGT khống nhằm hợp thức hàng hóa, dịch vụ đầu vào cho nhiều doanh nghiệp và cá nhân nhằm hưởng lợi bất chính 5% tiền thuế GTGT.

Theo đó, các bị can Long, Thịnh được Mỹ chỉ đạo lập công ty, sau đó thuê Thảo làm thủ tục thành lập. Khi công ty được cấp đăng ký kinh doanh, các bị can đã thuê Thảo làm kế toán cho doanh nghiệp với nhiệm vụ hằng tháng nhận hóa đơn, chứng từ do Thịnh chuyển đến để làm báo cáo thuế cân đối đầu vào, đầu ra.

Thực chất, các doanh nghiệp này đều không hoạt động kinh doanh mà chỉ treo biển để thực hiện việc mua bán hóa đơn.

Theo Viện KSND tối cao, qua điều tra đã xác định Mỹ cùng đồng phạm bán cho các doanh nghiệp hơn 2.100 tờ hóa đơn GTGT với doanh số ghi trên hóa đơn lên đến 3.300 tỉ đồng. Tổng số các bị can đã hưởng lợi bất chính hơn 135 tỉ đồng.

Điển hình, Mỹ đã bán cho Nguyễn Đình A (60 tuổi, trú xã Long Giao, huyện Cẩm Mỹ, Đồng Nai), giám đốc Công ty TNHH Minh Chuyên, hơn 50 tờ hóa đơn; bán cho Võ Thị Hồng Đào (49 tuổi, trú xã Bàu Chinh, huyện Châu Đức, Bà Rịa-Vũng Tàu), chủ cơ sở thu mua nông sản Võ Thị Hồng Đào tại huyện Châu Đức, 1.318 tờ hóa đơn với tổng giá trị ghi trên hóa đơn 1.582 tỉ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 71 tỉ đồng...