Ngày 26-3, phiên tòa xét xử 38 bị cáo trong vụ án vi phạm quy định về kế toán, mua bán hóa đơn trái phép xảy ra tại ba công ty Thành An Hà Nội, thiết bị y tế Danh và thiết bị y tế Tràng Thi tiếp tục phần xét hỏi.

Trong vụ án này, ông Nguyễn Đăng Thuyết dù đang bỏ trốn vẫn bị cáo buộc thành lập 3 công ty cung cấp thiết bị y tế, chủ mưu chỉ đạo cấp dưới lập hai hệ thống kế toán nhằm né thuế và mua bán hóa đơn gây thiệt hại cho nhà nước hơn 740 tỉ đồng.

Ông Thuyết bị xét xử về tội "vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Người vợ khai đã từng khuyên chồng dừng mua hóa đơn khống

Vợ của ông Thuyết là Nguyễn Nhật Linh (phó tổng giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội) cũng bị đưa ra xét xử. Bà bị cáo buộc cùng chồng chỉ đạo các nhân viên lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính.

Tại tòa, bà Linh khai kết hôn cùng ông Thuyết từ tháng 9-2017. Đầu năm 2018 bị cáo làm phó tổng giám đốc Công ty Thành An phụ trách hành chính nhân sự, tài chính kế toán của cả 3 Công ty Thành An, Công ty Danh và Công ty Tràng Thi.

Tháng 1-2019, theo chỉ đạo của ông Thuyết, giám đốc 3 công ty ủy quyền cho bà Linh ký chủ tài khoản đối với các giao dịch ngân hàng.

Cũng từ thời điểm trên, bà Linh tham gia vào việc lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính tại 3 công ty. Bị cáo trình bày thời điểm trước đó không biết việc công ty có 2 hệ thống kế toán.

"Các công việc chi tiết, chồng bị cáo giao cho nhân viên. Bị cáo chỉ được giao ký ủy nhiệm chi. Bị cáo chỉ ký với tư cách chủ tài khoản", bà Linh khai tại tòa.

Theo lời khai của bà Linh khi ông Thuyết bỏ trốn ra nước ngoài thì các công việc kinh doanh của công ty vẫn diễn ra như cũ.

“Thời điểm đó, anh Thuyết chưa bị khởi tố trong vụ án nào nên anh nói sang Mỹ để chăm sóc các con và vẫn liên hệ với bị cáo qua Viber, vẫn giao nhiệm vụ cho mọi người”, bà Linh khai.

Trả lời thẩm vấn tại tòa, bà Linh phân trần sau khi biết việc công ty dùng hóa đơn khống, đã khuyên chồng nên dừng lại. Và thực tế các số liệu cũng thể hiện rằng, các năm sau đó ông Thuyết đã hạn chế việc dùng hóa đơn khống.

Cấp dưới khai làm theo chỉ đạo của tổng giám đốc

Khai tại tòa, bà Linh cho biết thời điểm trước số lượng mua hóa đơn của công ty khoảng 30-40%. Sau đó bị cáo ý thức được sai phạm nên muốn dừng "nhưng cần có lộ trình vì những người khác bảo không thể dừng ngay được".

Nữ bị cáo phân trần "định là trong 3-5 năm sẽ dừng lại hoàn toàn việc mua hóa đơn".

Theo cáo trạng, bà Linh bị cáo buộc đã giúp sức cho chồng thực hiện việc lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính, che giấu lợi nhuận thực tế và số liệu kế toán của 3 công ty trong thời gian từ 2019-2022, cùng chồng gây thiệt hại cho nhà nước hơn 498 tỉ đồng.

Trong phần xét hỏi, một số bị cáo khai tham gia vào việc mua bán hóa đơn cũng như kê khai sai doanh thu của công ty để né thuế là làm theo chỉ đạo từ tổng giám đốc.

Bùi Thị Mai Hương khai ban đầu bị cáo làm việc dưới sự chỉ đạo của Nguyễn Thị Hòa (giám sát kế toán của cả 3 công ty do Nguyễn Đăng Thuyết thành lập). Đến tháng 6-2022, bị cáo được bổ nhiệm làm kế toán trưởng Công ty Thiết bị y tế Danh.

Hương khai sau khi Hòa trình với ban giám đốc về số thuế thu nhập phải nộp hằng năm, Hương dựa vào doanh thu tháng trước để lập danh mục hàng hóa cần mua bán hóa đơn khống.

Hương còn được giao cùng Nguyễn Thị Hòa được Thuyết giao quản lý chữ ký số (TOKEN) để làm báo cáo thuế và xuất hóa đơn điện tử.

Sau khi lập các báo cáo thuế, báo cáo tài chính trình, nhóm lãnh đạo doanh nghiệp sẽ duyệt và cấp dưới tự dùng chữ ký số để gửi cơ quan thuế. Bị cáo thừa nhận được hưởng lợi hơn 15 tỉ đồng.

Bị cáo Đỗ Thị Hoa khai năm 2018 bị cáo được bổ nhiệm kế toán trưởng Công ty Thành An, quản lý số liệu các khoản chi nội bộ.

Hoa khai tổng giám đốc Nguyễn Đăng Thuyết là người chỉ đạo nhân viên sử dụng 2 hệ thống kế toán sổ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính.

Cụ thể, hệ thống sổ kế toán tài chính nội bộ được sử dụng để ghi lại số liệu thực thu, thực chi liên quan đến hoạt động của ba công ty, còn hệ thống sổ kế toán tài chính thuế để khai man số liệu lập báo cáo tài chính nhằm giảm số tiền thuế phải nộp.

Tuy nhiên nữ kế toán khai chỉ quản lý số thực thu, thực chi ký các báo cáo hợp lệ, còn về hệ thống kế toán để báo cáo thuế, bị cáo không phụ trách nên không biết.

Bị cáo Hoa thừa nhận kết luận điều tra là đúng, bản thân bị cáo chỉ được hưởng tiền lương hằng tháng khoảng 25-30 triệu đồng/tháng.

'Ông trùm' thiết bị y tế đang bỏ trốn vẫn bị xét xử trong vụ mua 19.200 hóa đơn

Ông Nguyễn Đăng Thuyết bỏ trốn ra nước ngoài từ lâu, bị xét xử vắng mặt trong vụ án liên quan bà Nguyễn Thị Thanh Nhàn, nay tiếp tục bị đưa ra xét xử trong vụ mua bán hóa đơn gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 740 tỉ đồng.